Hovedforskjell - Kvalifisert mot ikke-kvalifisert livrente
Annuitet er en investering som periodiske uttak gjøres fra. For å investere i en livrente, bør en investor ha en stor sum penger som skal investeres på en gang, og uttak vil bli gjort over en periode. Livrenter kan deles inn i to hovedkategorier som kvalifiserte og ikke-kvalifiserte. Hovedforskjellen mellom kvalifisert og ikke-kvalifisert livrente er at kvalifisert livrente er en livrente som er kvalifisert for skattefradrag, mens ikke-kvalifisert livrente er en livrente som ikke er kvalifisert for skattefradrag, ettersom investoren allerede har betalt skatt på fondet på sitt tidspunkt. begynnelse.
INNHOLD
1. Oversikt og nøkkelforskjell
2. Hva er kvalifisert livrente
3. Hva er ikke-kvalifisert livrente
4. Sammenligning ved siden av hverandre - Kvalifisert mot ikke-kvalifisert livrente
5. Sammendrag
Hva er kvalifisert livrente?
Kvalifisert livrente blir referert til som en livrente som er berettiget til skattefradrag. I følge Internal Revenue Service (IRS), når det fordeles til livrente, er det gjenstand for inntektsskatt. Siden kvalifisert livrentetilbud akkumulerer utsatt skatteinntekt og har attraktive skattefordeler, blir de ansett som et attraktivt investeringsalternativ.
Nedenfor er noen eksempler på kvalifiserte livrenter.
Individuell pensjonskonto (IRA)
Med en IRA investerer investoren en viss sum penger til pensjonssparing på en konto som er opprettet gjennom investorens arbeidsgiver, en bankinstitusjon eller et verdipapirforetak. I IRAer fordeles fondene i forskjellige investeringsalternativer for å generere avkastning. Det er to hovedtyper av mye brukte IRAer: Tradisjonell IRA og Roth IRA.
Tradisjonell IRA
I dette beskattes ikke midlene før de er trukket tilbake. Hvis midlene trekkes ut før pensjonsperiodens slutt, betales et gebyr på 10% til forsikringsselskapet. Hvis skattesatsen ved pensjonens slutt er lavere, er dette mer fordelaktig.
Roth IRA
I Roth IRA blir de årlige bidragene gitt med fondene etter skatt. Det blir ingen skattekostnad ved uttaket ved pensjonering; Derfor, hvis skattesatsene er høyere på tidspunktet for pensjonering, er dette alternativet mer fordelaktig sammenlignet med tradisjonell IRA.
401 (k) plan
401 (k) plan er en investeringsplan som er etablert av arbeidsgivere for å gi lønnsutskuddsbidrag for kvalifiserte ansatte på forhånd før basis.
403 (b) plan
403 (b) plan er en pensjonsplan som ligner på 403 (b) for ansatte ved offentlige skoler og skattefritatte organisasjoner. Dette blir også referert til som TSA-plan (Tax Sheltered Annuity).
Figur 01: 401 (k) er en av de mye brukte kvalifiserte livrenter
Hva er ikke-kvalifisert livrente?
Ikke-kvalifisert livrente er en livrente som ikke er kvalifisert for skattefradrag ettersom investoren allerede har betalt skatt på fondet ved starten. Bare den opptjente renten er skattepliktig i en ikke-kvalifisert livrente når renten trekkes tilbake. Hvis investoren bestemmer seg for å ta ut hovedbeløpet, vil ikke skatten forfalle på det samme. Nedenfor er noen eksempler på ikke-kvalifisert livrente.
Aksjer
Aksjer er investeringer som representerer eierskap i et selskap. Vanlige aksjer og preferanseaksjer er hovedtyper av aksjer. Vanlige aksjeeiere har rett til stemmerett mens preferanseaksjonærer ikke er det.
Verdipapirfond
Et aksjefond er et investeringsmiddel der fond samles fra et stort antall investorer som har et felles investeringsmål. Et aksjefond forvaltes av en fondsforvalter som foretar investeringer i en rekke opsjoner som aksjer, obligasjoner og pengemarkedsinstrumenter med den hensikt å gi kapitalgevinster.
Hva er forskjellen mellom kvalifisert og ikke-kvalifisert livrente?
Diff Article Middle before Table
Kvalifisert mot ikke-kvalifisert livrente |
|
| En kvalifisert livrente blir referert til som en livrente som er berettiget til skattefradrag. | Ikke-kvalifisert livrente er en livrente som ikke er berettiget til skattefradrag. |
| Motsatte | |
| En kvalifisert livrente er en investering før skatt. | Ikke-kvalifisert livrente er en investering etter skatt. |
| Eksempler | |
| IRA, 401 (k) og 403 (b) planer er populære eksempler for kvalifisert livrente | Aksjer og fond er mye brukt ikke-kvalifiserte livrenter. |
| IRS begrensninger | |
| IRS begrenser årlige bidrag for kvalifisert livrente. | IRS-begrensninger for årlige bidrag brukes ikke for ikke-kvalifisert livrente. |
Sammendrag - Kvalifisert mot ikke-kvalifisert livrente
Hovedforskjellen mellom kvalifisert og ikke-kvalifisert livrente avhenger av om livrenten er kvalifisert for skattefradrag (kvalifisert livrente) eller ikke er kvalifisert for skattefradrag (ikke-kvalifisert livrente). Begge disse livrentene har 10% straff for tidlig uttak hvis investoren er under 59,5 år. Videre må investorer begynne å ta bidrag når de når 70,5 år, uavhengig av om livrenten er kvalifisert eller ikke-kvalifisert.
