Nøkkelforskjell - Coverdell ESA vs 529
Utdanningsutgifter er en betydelig kostnad for et barn, og mange foreldre begynner å spare når barna er i veldig ung alder for å sikre at de får god utdannelse. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) og 529 plan er to mest brukte alternativer i USA for å spare til ovennevnte formål. Hovedforskjellen mellom Coverdell ESA og 529 er at Coverdell ESA er en skattemessig fordelaktig utdanningsbesparelsesplan for å dekke fremtidige grunnleggende og sekundære utdanningsutgifter, mens 529 også er en lignende utdanningsbesparelsesplan som hjelper til med å sette av midler til fremtidige høyskolekostnader.
INNHOLD
1. Oversikt og nøkkelforskjell
2. Hva er Coverdell ESA
3. Hva er 529 Plan
4. Likheter mellom Coverdell ESA og 529
5. Sammenligning side om side - Coverdell ESA mot 529 i tabellform
6. Sammendrag
Hva er Coverdell ESA?
En Coverdell ESA er en skattemessig fordelaktig pedagogisk spareplan som en foreldre / verge kan søke om på vegne av en begunstiget (sannsynligvis et barn eller et barnebarn) for å dekke fremtidige grunnleggende og sekundære utdanningsutgifter. Informasjon om kvalifiserende utdanningskostnader for Coverdell ESA finner du i avsnitt 530 i Internal Revenue Code. Uttak som gjøres for kvalifiserende utdanningskostnader utsettes skatt og midler får også vokse skattefritt.
Sponsoren kan ikke bidra med midler til en Coverdell ESA etter at mottakeren har fylt 18 år, og det kan heller ikke åpnes en Coverdell ESA for en mottaker over 18 år. Midler i en Coverdell ESA må utbetales på kvalifiserte utdanningsutgifter når mottakeren er 30 år gammel eller i stedet gitt til et annet familiemedlem under 30 år. Et annet element som klart kontrasterer Coverdell ESA fra en 529-plan, er at den begrensede årlige bidragsgrenser der grensen ikke kan overstige $ 2000 per mottaker før fylte 18 år.
Figur 01: Coverdell ESA sparer penger til fremtidige grunnskole- og videregående utdanningskostnader
Midler i Coverdell ESA-er kan tillate en rekke investeringsalternativer, inkludert aksjer, obligasjoner og aksjefond. Hvis midlene trekkes ut for ikke-pedagogiske formål, belastes en skatt på 10% som en straff.
Hva er 529 Plan?
529 er også en skattefremmet utdanningsbesparelsesplan som en foreldre / foresatt kan søke om på vegne av en mottaker for å sette av midler til fremtidige college-kostnader. 529 planer er offisielt kalt kvalifiserte undervisningsplaner og er sponset av stater eller utdanningsinstitusjoner og er autorisert av § 529 i Internal Revenue Code. De fleste 529 planer tilbyr levetidsbidragsgrenser på minst $ 300 000. Forhåndsbetalt undervisningsplan og høyskolespareplan er de to hovedtypene i 529-planen.
Forhåndsbetalt undervisningsplan
I forhåndsbetalt undervisningsplan kan foreldrene / foresatte forskuddsbetale barnets fremtidige undervisning og avgifter til nåværende priser
College Savings Plan
Dette gir foreldre / foresatte muligheten til å bidra til en konto som er opprettet for å betale for høyere utdanning av barnet ved en hvilken som helst kvalifisert utdanningsinstitusjon
Figur 02: 529 Plan sparer penger til fremtidige collegeutgifter
I motsetning til i Coverdell ESA, har ikke 529 planer en aldersgrense der midlene må utbetales til. Når det gjelder investeringer, har 529 planer ikke et bredt spekter av alternativer som i Coverdell ESA.
Uttak av 529 planer er ikke underlagt inntektsskatt. Imidlertid, hvis midlene trekkes ut for ikke-pedagogiske formål, belastes en skatt på 10% som en straff. I henhold til gebyrer belastes årlige vedlikeholdsgebyrer og kapitalforvaltningsgebyrer fra 529 planer der en initial investering også er spesifisert.
Hva er likhetene mellom Coverdell ESA og 529?
- Midler bidratt til både Coverdell ESA og 529 er skattefrie.
- En straff på 10% for tidlig uttak gjelder for både Coverdell ESA og 529.
Hva er forskjellen mellom Coverdell ESA og 529?
Diff Article Midt før tabell
Coverdell ESA mot 529 |
|
| En Coverdell ESA er en skattemessig fordelaktig utdanningssparingsplan som en foreldre / verge kan søke om på vegne av en begunstiget for å dekke fremtidige grunnskole- og sekundærutdanningsutgifter. | 529 er en skattefordelaktig utdanningsbesparelsesplan som en foreldre / verge kan søke om på vegne av en mottaker sette av midler til fremtidige høyskolekostnader. |
| Bidragsgrense | |
| Årlig bidragsgrense for Coverdell ESA er $ 2000 per mottaker til fylte 18 år. | Levetidsbidragsgrenser på minst $ 300 000 er tilgjengelig i de fleste 529 planer. |
| Investeringsalternativer | |
| Midler i Coverdell ESA-er tillates investert i en rekke investeringsalternativer, inkludert aksjer, obligasjoner og aksjefond. | 529 planer har et begrenset antall investeringsalternativer. |
Sammendrag - Coverdell ESA vs 529
Forskjellen mellom Coverdell ESA og 529 avhenger hovedsakelig av typen utdanningskostnader hver plan vil dekke. Mens Coverdell ESA akkumulerer midler for fremtidige grunnskole- og videregående utgifter, akkumulerer 529 spesifikt midler til høyskoleutdanning. En rekke andre forskjeller som bidragsgrense og investeringsalternativer kan også bli funnet mellom de to planene. Videre medfører begge straffer for å ta ut midler til kvalifiserte utdanningsutgifter.
Last ned PDF-versjon av Coverdell ESA vs 529
Du kan laste ned PDF-versjonen av denne artikkelen og bruke den til frakoblede formål i henhold til sitater. Last ned PDF-versjon her Forskjellen mellom Coverdell ESA og 529.
