Forskjellen Mellom UTMA Og 529

2024 Forfatter: Mildred Bawerman | [email protected]. Sist endret: 2023-12-16 08:41

Nøkkelforskjell - UTMA vs 529

De fleste foreldre begynner å spare når barna er i veldig ung alder for å sikre dem en velstående fremtid. Blant andre utgifter utgjør studieavgift for høyskole den viktigste. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) og 529-plan er to alternativer i USA for å spare til ovennevnte formål. Hovedforskjellen mellom UTMA og 529 er at UTMA er en depotkonto som åpnes og administreres av en voksen (sannsynligvis en forelder eller en verge) på vegne av en mindreårig, mens 529-planen er en skattefordelt utdanningssparingsplan som tilbys av en stat eller utdanningsinstitusjon designet for å hjelpe familier med å sette av midler til fremtidige høyskolekostnader.

INNHOLD

1. Oversikt og

nøkkelforskjell 2. Hva er UTMA

3. Hva er 529

4. Likheter mellom UTMA og 529

5. Sammenligning side om side - UTMA mot 529 i tabellform

6. Sammendrag

Hva er UTMA?

UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) er en depotkonto (en oppbevaringskonto) som åpnes og administreres av en voksen (sannsynligvis en forelder eller en verge) på vegne av en mindreårig. UTMA kan åpnes i en bank eller i en annen finansinstitusjon. Finansielle eiendeler som aksjer, obligasjoner og innskuddssertifikater kan opprettholdes på en UTMA-konto, og denne kontoen kan også brukes til å overføre en engangssum, penger eller annen arv til en mindreårig. Det juridiske eierskapet til alle eiendelene ligger hos mottakeren, dvs. den mindreårige. Penger og eiendeler overføres vanligvis til mottakerens kontroll i en alder av 18 til 21, avhengig av staten, og gir dem rett til å bruke midlene etter eget skjønn. Midler og eiendeler i en UTMA er irreversible, og depotmannen kan ikke ta ut penger som er bidratt til kontoen.

Et minimumsinnledende investerings- og vedlikeholdsgebyr belastes for UTMA. Vedlikeholdsavgift gjelder ikke hvis kontoen opprettholder en daglig daglig saldo på $ 300 gebyr for hver uttalelsessyklus. I motsetning til i 529, kan en diskret fordel ikke oppnås ved å bruke midler i en UTMA til utdanningsformål, siden midlene er underlagt inntektsskatt uavhengig av hva de brukes til. Skattebesparelsen som er tilgjengelig i UTMA er for foreldrene / foresatte siden inntektsskatt kan senkes ved å overføre midler eller eiendeler til et barn.

Hva er 529?

529-planen er en skattefordelaktig utdanningsbesparelsesplan som tilbys av en stat eller utdanningsinstitusjon som er utformet for å hjelpe familier med å sette av midler til fremtidige høyskolekostnader. 529 planer er offisielt kalt kvalifiserte undervisningsplaner og er sponset av stater eller utdanningsinstitusjoner og er autorisert av § 529 i Internal Revenue Code. I de fleste planer kan midler investert i 529 brukes til universitetsfinansiering over hele landet. Midlene som er bidratt til 529-planen vil mest sannsynlig brukes til utdanningskostnader i motsetning til i UTMA der barna kan bruke midlene til hvilket som helst formål de vil når de først får kontroll over kontoen. To typer 529 planer er tilgjengelige som følger.

Forhåndsbetalt undervisningsplan

I forhåndsbetalt undervisningsplan kan foreldrene / foresatte forskuddsbetale barnets fremtidige undervisning og avgifter til nåværende priser.

College Savings Plan

Dette gir foreldre / foresatte muligheten til å bidra til en konto som er opprettet for å betale for høyere utdanning av barnet ved en hvilken som helst kvalifisert utdanningsinstitusjon.

Uttak fra 529 planer er ikke underlagt inntektsskatt. Imidlertid, hvis midlene trekkes ut for ikke-pedagogiske formål, belastes en skatt på 10% som en straff. I henhold til gebyrer belastes årlige vedlikeholdsgebyrer og kapitalforvaltningsgebyrer for 529 planer, og en initial investering er også spesifisert.

Hva er likhetene mellom UTMA og 529?

Midler i både UTMA og 529 har fordeler med inntektsskatt

Hva er forskjellen mellom UTMA og 529?

Diff Article Midt før tabell

UTMA mot 529
UTMA er en depotkonto som åpnes og administreres av en voksen (sannsynligvis en forelder eller en verge) på vegne av en mindreårig.	529-planen er en skattefordelaktig utdanningsbesparelsesplan som tilbys av en stat eller utdanningsinstitusjon som er utformet for å hjelpe familier med å sette av midler til fremtidige høyskolekostnader.
Eierskap til fondet
Med en UTMA regnes midler som et barns aktivum.	Med en 529-plan blir midlene betraktet som en foreldreformue.
Straff
Det pålegges ingen straff for å ta ut midler fra en UTMA.	En straff på 10% vil bli brukt hvis midler i 529-plan trekkes ut for ikke-pedagogiske formål.
Vedlikeholdsgebyr
Ingen vedlikeholdsavgift gjelder hvis kontoen opprettholder en daglig daglig saldo på $ 300.	Vedlikeholdsavgift belastes årlig.

Sammendrag - UTMA vs 529

Forskjellen mellom UTMA og 529 avhenger hovedsakelig av at midlene i UTMA kan brukes til å oppfylle alle slags fremtidige utgifter til den mindreårige mens 529 er beregnet på å spare for fremtidige collegeutgifter. Forskjeller kan også bli funnet når det gjelder bøter og vedlikeholdsavgifter som påløper for hver plan. Et høyere antall investeringsalternativer er tilgjengelig for UTMAer, noe som gjør det til en bedre investering sammenlignet med 529 planer som har et begrenset antall investeringsvalg fra et investorsynspunkt.

Last ned PDF-versjon av UTMA vs 529

Du kan laste ned PDF-versjonen av denne artikkelen og bruke den til frakoblede formål i henhold til sitater. Last ned PDF-versjon her Forskjellen mellom UTMA og 529.